ПРАВИТЕЛЬСТВО САНКТ-ПЕТЕРБУРГА

КОМИТЕТ ФИНАНСОВ САНКТ-ПЕТЕРБУРГА

РАСПОРЯЖЕНИЕ
от 12 апреля 2013 г. № 17-р

О ПЕРЕЧИСЛЕНИИ ОСТАТКОВ СРЕДСТВ БЮДЖЕТНЫХ УЧРЕЖДЕНИЙ
САНКТ-ПЕТЕРБУРГА СО СЧЕТА КОМИТЕТА ФИНАНСОВ
САНКТ-ПЕТЕРБУРГА, ОТКРЫТОГО В СЕВЕРО-ЗАПАДНОМ ГУ БАНКА
РОССИИ ДЛЯ ПРОВЕДЕНИЯ ОПЕРАЦИЙ СО СРЕДСТВАМИ БЮДЖЕТНЫХ
И АВТОНОМНЫХ УЧРЕЖДЕНИЙ САНКТ-ПЕТЕРБУРГА, В БЮДЖЕТ
САНКТ-ПЕТЕРБУРГА, А ТАКЖЕ ИХ ВОЗВРАТА НА УКАЗАННЫЙ СЧЕТ
Список изменяющих документов
(в ред. Распоряжений Комитета финансов Правительства Санкт-Петербурга
от 09.02.2015 № 12-р, от 05.11.2015 № 69-р)

В соответствии с пунктом 23 статьи 30 Федерального закона от 08.05.2010 № 83-ФЗ "О внесении изменений в отдельные законодательные акты Российской Федерации в связи с совершенствованием правового положения государственных (муниципальных) учреждений":
1. Утвердить Порядок перечисления остатков средств бюджетных учреждений Санкт-Петербурга со счета Комитета финансов Санкт-Петербурга, открытого в Северо-Западном ГУ Банка России для проведения операций со средствами бюджетных и автономных учреждений Санкт-Петербурга, в бюджет Санкт-Петербурга, а также их возврата на указанный счет.
(в ред. Распоряжения Комитета финансов Правительства Санкт-Петербурга от 09.02.2015 № 12-р)
2. Управлению автоматизации и информатизации в течение двух недель со дня подписания распоряжения обеспечить внесение необходимых изменений в Автоматизированную информационную систему бюджетного процесса - электронное казначейство.
3. Контроль за исполнением распоряжения оставляю за собой.

Председатель
Комитета финансов
Санкт-Петербурга
Э.В.Батанов





УТВЕРЖДЕН
распоряжением
Комитета финансов
Санкт-Петербурга
от 12.04.2013 № 17-р

ПОРЯДОК
ПЕРЕЧИСЛЕНИЯ ОСТАТКОВ СРЕДСТВ БЮДЖЕТНЫХ УЧРЕЖДЕНИЙ
САНКТ-ПЕТЕРБУРГА СО СЧЕТА КОМИТЕТА ФИНАНСОВ
САНКТ-ПЕТЕРБУРГА, ОТКРЫТОГО В СЕВЕРО-ЗАПАДНОМ ГУ БАНКА
РОССИИ ДЛЯ ПРОВЕДЕНИЯ ОПЕРАЦИЙ СО СРЕДСТВАМИ БЮДЖЕТНЫХ
И АВТОНОМНЫХ УЧРЕЖДЕНИЙ САНКТ-ПЕТЕРБУРГА, В БЮДЖЕТ
САНКТ-ПЕТЕРБУРГА, А ТАКЖЕ ИХ ВОЗВРАТА НА УКАЗАННЫЙ СЧЕТ
Список изменяющих документов
(в ред. Распоряжений Комитета финансов Правительства Санкт-Петербурга
от 09.02.2015 № 12-р, от 05.11.2015 № 69-р)

1. Настоящий Порядок устанавливает правила перечисления в бюджет Санкт-Петербурга остатков средств бюджетных учреждений Санкт-Петербурга со счета Комитета финансов Санкт-Петербурга (далее - Комитет финансов), открытого в Северо-Западном ГУ Банка России на балансовом счете № 40601 "Счета организаций, находящихся в государственной (кроме федеральной) собственности. Финансовые организации" (далее - счет № 40601) для проведения операций со средствами бюджетных и автономных учреждений Санкт-Петербурга, лицевые счета которым открываются и ведутся в Комитете финансов, на счет Управления Федерального казначейства по г. Санкт-Петербургу, открытый на балансовом счете № 40201 "Средства бюджетов субъектов Российской Федерации" (далее - счет № 40201), а также возврата указанных средств со счета № 40201 на счет № 40601.
(в ред. Распоряжения Комитета финансов Правительства Санкт-Петербурга от 09.02.2015 № 12-р)
2. Вопросы, не урегулированные настоящим Порядком, регламентируются:
Положением о правилах осуществления перевода денежных средств, утвержденным Банком России от 19.06.2012 № 383-П;
Порядком перечисления остатков средств бюджетных и автономных учреждений субъектов Российской Федерации (муниципальных бюджетных и автономных учреждений) с соответствующих счетов территориальных органов Федерального казначейства, открытых в учреждениях Центрального банка Российской Федерации в соответствии с законодательством Российской Федерации для отражения операций со средствами бюджетных и автономных учреждений субъектов Российской Федерации (муниципальных бюджетных и автономных учреждений), в бюджеты субъектов Российской Федерации (местные бюджеты), а также их возврата на указанные счета, утвержденным Приказом Министерства финансов Российской Федерации от 08.06.2012 № 76н;
Инструкцией о порядке ведения лицевых счетов получателей бюджетных средств, утверждения и доведения лимитов бюджетных обязательств, санкционирования и оплаты денежных обязательств за счет средств бюджета Санкт-Петербурга, утвержденной распоряжением Комитета финансов от 26.04.2001 № 45-р (далее - Инструкция № 45-р);
Порядком проведения кассовых выплат за счет средств бюджетных и автономных учреждений Санкт-Петербурга, утвержденным распоряжением Комитета финансов Санкт-Петербурга от 15.08.2011 № 145-р (далее - Порядок № 145-р).
3. Перечисление остатков средств со счета № 40601 на счет № 40201 осуществляется в соответствии с настоящим Порядком в течение текущего финансового года и прекращается не позднее десяти рабочих дней до завершения текущего финансового года.
4. Возврат указанных в пункте 3 настоящего Порядка остатков средств со счета № 40201 на счет № 40601 осуществляется в соответствии с настоящим Порядком в течение текущего финансового года и завершается не позднее пяти рабочих дней до конца текущего финансового года.
5. Решение об объеме перечисления остатков средств со счета № 40601 на счет № 40201 принимает председатель Комитета финансов (первый заместитель председателя Комитета финансов) на основании информации об остатках средств на счете № 40601 в разрезе источников их образования, информации об объеме средств, необходимых для осуществления кассовых выплат бюджетных учреждений на следующий рабочий день, представленной Управлением казначейства Комитета финансов (далее - Управление казначейства), с учетом следующих ограничений:
неснижаемый суммарный остаток средств бюджетных учреждений, источником которого являются субсидии прошлых лет на финансовое обеспечение выполнения государственного задания, доходы, полученные от приносящей доход деятельности, средства обязательного медицинского страхования, средства во временном распоряжении, составляет 1250 млн рублей;
неснижаемый остаток средств субсидий прошлых лет на иные цели составляет 100 млн рублей;
средства субсидий на иные цели и субсидии на выполнение государственного задания, поступившие на лицевые счета бюджетных учреждений в текущем финансовом году, средства в составе невыясненных поступлений, отраженных по коду "000" без отражения на лицевых счетах бюджетных учреждений, в расчет объема возможного к перечислению остатка средств не включаются.
Сумма возможного к перечислению остатка средств рассчитывается Управлением казначейства по состоянию на 17 часов 40 минут текущего рабочего дня исходя из остатка средств на счете № 40601, потребности в средствах, необходимых для осуществления кассовых выплат бюджетных учреждений на основании представленных в Комитет финансов до 14 часов сводных реестров поручений на оплату расходов для кассовых выплат (приложение 10 к Порядку № 145-р), реестров заключений на возврат поступлений (приложение 18 к Порядку № 145-р), реестров заключений на зачет поступлений (приложение 19 к Порядку № 145-р), ограничений, указанных в абзацах втором - четвертом пункта 5 Порядка.
(п. 5 в ред. Распоряжения Комитета финансов Правительства Санкт-Петербурга от 05.11.2015 № 69-р)
6. Объем средств, подлежащих перечислению со счета № 40201 на счет № 40601, определяется в пределах суммы, не превышающей разницу между объемом средств, поступивших со счета № 40601, и объемом средств, перечисленных со счета № 40201 на счет № 40601 в течение текущего финансового года.
7. Управление учета и отчетности - главная бухгалтерия Комитета финансов ежедневно до 17 часов 30 минут представляет в Управление казначейства оперативную информацию об остатках средств на счете № 40601 в разрезе источников их образования (доходы от приносящей доход деятельности, средства обязательного медицинского страхования, средства субсидий на выполнение государственного задания, средства во временном распоряжении, субсидии на иные цели), сформированных по итогам обработки выписки по счету № 40601 за предыдущий рабочий день, проведенных внебанковских операций и исполненных заключений на зачет поступлений, реестров исправительных записей в кассовые поступления и кассовые выплаты бюджетных учреждений.
(п. 7 в ред. Распоряжения Комитета финансов Правительства Санкт-Петербурга от 05.11.2015 № 69-р)
8. Управление казначейства на основании информации, указанной в пункте 7 настоящего Порядка, и потребности в средствах для осуществления кассовых выплат бюджетных учреждений формирует прогноз остатка средств на счете № 40601 в разрезе источников их образования.
Потребность в средствах для осуществления кассовых выплат бюджетных учреждений определяется на основании представленных до 14 часов в Комитет финансов сводных реестров поручений на оплату расходов для кассовых выплат (приложение 10 к Порядку № 145-р) и реестров заключений на возврат поступлений (приложение 18 к Порядку № 145-р), реестров заключений на зачет поступлений (приложение 19 к Порядку № 145-р).
(в ред. Распоряжений Комитета финансов Правительства Санкт-Петербурга от 09.02.2015 № 12-р, от 05.11.2015 № 69-р)
В случае если прогнозный остаток ниже ограничений, установленных пунктом 5 настоящего Порядка, Управление казначейства формирует поручения на оплату расходов для восстановления неснижаемого остатка на счете № 40601.
9. Поручение на оплату расходов и сводный реестр поручений на оплату расходов, предусматривающие перечисление средств со счета № 40601 на счет № 40201, со счета № 40201 на счет № 40601, формируются Управлением казначейства в электронном виде в Автоматизированной информационной системе бюджетного процесса - электронном казначействе (далее - АИС БП-ЭК) и на бумажном носителе в порядке, установленном Инструкцией № 45-р.
10. Санкционирование оплаты денежных обязательств по источникам финансирования дефицита бюджета Санкт-Петербурга осуществляется в порядке, определенном Инструкцией № 45-р.
11. Управлением казначейства формируется в порядке и сроки, установленные Инструкцией № 45-р:
- Реестр финансирования в электронном виде в АИС БП-ЭК;
- Перечень реестров финансирования на бумажном носителе.
(п. 11 в ред. Распоряжения Комитета финансов Правительства Санкт-Петербурга от 09.02.2015 № 12-р)
12. Заверенные подписью начальника Управления казначейства или его заместителя Перечни реестров финансирования, предусматривающие перечисление средств со счета № 40601 на счет № 40201 или со счета № 40201 на счет № 40601, передаются Управлением казначейства в Управление учета и отчетности - главную бухгалтерию Комитета финансов (далее - Управление учета и отчетности) в порядке и сроки, определенные Инструкцией № 45-р.
(в ред. Распоряжения Комитета финансов Правительства Санкт-Петербурга от 09.02.2015 № 12-р)
13. Управление учета и отчетности формирует на бумажном носителе и в электронном виде платежные поручения, пакеты электронных документов, сводные реестры сформированных платежных поручений, отправленных в Управление Федерального казначейства по г. Санкт-Петербургу (Северо-Западное ГУ Банка России).
(в ред. Распоряжения Комитета финансов Правительства Санкт-Петербурга от 09.02.2015 № 12-р)
Сводные реестры сформированных платежных поручений, отправленных в Управление Федерального казначейства по г. Санкт-Петербургу (Северо-Западное ГУ Банка России), оформленные на бумажном носителе, подписываются начальником Управления учета и отчетности - главным бухгалтером (его заместителем) и председателем Комитета финансов (его заместителем) и хранятся в Управлении учета и отчетности - главной бухгалтерии.
(в ред. Распоряжения Комитета финансов Правительства Санкт-Петербурга от 09.02.2015 № 12-р)
Платежные поручения, пакеты электронных документов в порядке, установленном договорами об обмене электронными документами между Комитетом финансов и Управлением Федерального казначейства по г. Санкт-Петербургу (ГУ Банка России по Санкт-Петербургу), подписываются электронной цифровой подписью и передаются в Управление Федерального казначейства по г. Санкт-Петербургу и Северо-Западное ГУ Банка России по каналам электронной связи.
(в ред. Распоряжения Комитета финансов Правительства Санкт-Петербурга от 09.02.2015 № 12-р)
В случае невозможности обмена электронными документами в рабочий сеанс по причине технической неисправности (сбои в работе оборудования, средств связи и т.п.) осуществляется переход на аварийный режим работы с предоставлением платежных документов на бумажных и сменных носителях, подготовленных на основании расчетно-денежных документов в соответствии с договорами об обмене электронными документами.


------------------------------------------------------------------